Berücksichtigung erhaltener Skonti

Voraussetzung für das korrekte Berechnen erhaltener Skonti ist das Pflegen entsprechender Zahlungsbedingungen. Die Zahlungsbedingung gibt an, welcher Rechnungsbetrag wann fällig wird. Im Skonto-Fall wird die Anzahl der Tage angegeben, innerhalb derer Skonto gewährt wird.

Beispiel 14 Tage 2% Skonto:

Eine Rechnung mit Rechnungsdatum 1.10. wird am 15.10. komplett fällig. Wird der Rechnungsbetrag hingegen innerhalb einer Frist von 14 Tagen überwiesen, wird 2% Skonto gewährt. Bei 100 Euro Rechnungsbetrag sind bis zum 15.10. 98 Euro, am 15.10. dann zusätzlich 2 Euro fällig. In der Zahlungsanweisung wird in diesem Fall immer nur der jeweilige, fällige Betrag angezeigt (siehe Abbildung). 

Die Schritte zur Berücksichtigung erhaltener Skonti sind:

1. Pflegen der passenden Zahlungsbedingung
2. Zahlung des fälligen Betrags abzgl. Skonto über Zahlungsanweisung
3. Ausgleich über den Bankauszug

Beim letzten Schritt Ausgleich über den Bankauszug ist wie folgt vorzugehen:

• Der Bankauszug wird angelegt bzw. importiert und der Ausgleich von Offenen Posten durchgeführt.
• Der Überweisung/Zahlung des Rechnungsbetrags abzgl. Skonto wird zunächst die Buchungszeile abzgl. Skonto zugeordnet ("+").
• Der Skonto-Betrag zur gleichen Rechnung wird hinzugefügt. Durch Aufklappen der Gegenbuchung mit dem kleinen Dreieck kann das zu bebuchende Konto ausgewählt werden. Der Skonto-Betrag wird dann auf das passende Konto gebucht und die Rechnung auf Bezahlt gesetzt.